FTX 团队的一份新报告正在挖掘倒闭交易所的财务内部情况，称该公司在混合和滥用客户存款后欠客户 87 亿美元。
“FTX 集团试图将其描绘成数字时代以客户为中心的领导者的形像是一个海市蜃楼，”试图为债权人追回资金的首席执行官约翰·J·雷三世 (John J. Ray III) 在一份声明中表示。 “从FTX.com交易所成立之初，FTX 集团就将客户存款和公司资金混合在一起，并按照前任高管的指示和设计肆意滥用它们。”
新报告是经过数月分析和法证审计的成果，描绘了公司管理层和至少一名高级律师故意滥用客户资金的情况，称他们“向银行和审计师撒谎，执行虚假文件，并将 FTX 集团移出管辖范围”司法管辖区，从美国飞往香港再到巴哈马，不断努力使他们的不当行为被发现并避免被发现。”
这份长达 33 页的审查是 Ray 在 4 月份详细介绍了初步审查后提交的第二份审查报告，该审查揭露了创始人兼前首席执行官萨姆·班克曼-弗里德 (Sam Bankman-Fried) 监督下的一系列不当活动。班克曼-弗里德面临多项刑事指控，将于 10 月份在纽约接受审判。
该公司目前正在特拉华州进行破产程序。自 11 月倒闭以来，Ray 一直试图解决该交易所的事务，并且有一些迹象表明其运营可能会以 FTX 2.0 的形式重新启动。
报告指出，那些试图追踪 FTX 交易和资金的人发现这项任务“极具挑战性”。
该公司经常在账户使用方式上误导其银行合作伙伴。报告称，FTX 阿拉米达研究部门的一名前雇员告诉破产团队，该公司“对客户资金和阿拉米达基金没有进行有意义的区分”。
据报导，班克曼-弗里德还在 2022 年 2 月 9 日的听证会上向参议员提供了虚假证词，当时他谈到了公司在保护客户及其资金方面的做法。
更新（世界标准时间 2023 年 6 月 26 日 14:21）：添加报告中的进一步指控。
斯蒂芬·阿尔弗编辑。
