VASP 与相关机构如何防治洗钱跟用户安全的双重保障
(本文由 KryptoGO 提供)
有鉴于近日来国内外的金融风险渐增，国内外监理业者携手合作，共同面对产业巨变所面临的影响
在全球金融监理发展的趋势下，金融机构与科技新创皆遭逢许多风险与挑战。然而在金融科技发展的同时，与之相辅的监理科技随后萌芽，并在全球创造了许多新的商业模式与发展机会。11 月 9 日的「2022 台湾金融科技监理趋势论坛」广邀国际监理科技厂商、国内业者与反洗钱协会、专业律师与会计师一同与会，线上及线下共计数百名观众踊跃参与。
KryptoGO 为我国金融监理科技新创，携手国际大厂 Dow Jones、Jumio 提供海内外业者自动化的监理科技解决方案。本次论坛活动，KryptoGO、东诣科技、MuckerLab 共同主办，并由 KryptoGO 创办人欧曜玮与东诣科技总经理赵增伟共同主持。
第一场论坛主题「RegTech 的国际趋势以及潮流，如何符合不断变化的 AML 监管规范」，邀请到 Dow Jones 亚洲区风险合规专员 Sharon 自香港前来与会，另有 Jumio 与 Chainalysis 等监理科技服务提供商，及台湾反洗钱推广协会创办人，一同探讨在最新的国际监管趋势下，业者如何应对变动并持续提供相应的合规解决方案。
台湾反洗钱推广协会分享到，全球每年在监管科技上的支出，预估将由 2022 年的 680 亿美元开始增长，至 2026 年将超过 2,040 亿美元，亦占总体法遵支出高达 50% 以上。其中加密货币交易所及博奕产业，为监管科技提供了重大的发展机会，在新兴的产业领域持续颠覆监管法规之下，监管科技业者必须持续提供足以识别合规的验证服务，更使他们的服务范围扩及传统金融之外。而 FATF（防制洗钱金融行动工作组织）持续关注的重点，仍在「客户体验与法规遵循的权衡」、「持续监控的 eKYC 成熟度在不同机构中带来的影响」、「技术优先的合规方法主导战略」。
Dow Jones 提供合规服务至今已有 22 年经验，专注于精准的资讯搜集，为业者提供多样风险类别的比对资料源，其中包含支援 68 种语言在 200 多个地区的资料搜集，更提供了符合美国 OFAC（外国资产控制办公室）50% Rule（*被制裁个人控股达 50% 或以上的公司）的完整比对资料。
在监管中身分验证的环节，eKYC 服务提供商 Jumio 分享到金融机构与监管单位从过去对于数位验证的保守，到如今验证了市场可行，不论从安全性、用户体验、风险控管上，逐渐的被接纳应用。而链上的数据分析，Chainalysis 自 2014 年开始做币流追踪，协助执法单位针对骇客攻击、勒索软体、诈欺等事件进行搜索追查——例如 2021 年美国最大输油管线营运商遭骇客团体攻击勒索时，执法单位便成功帮其追回 230 万美元。
在趋势变化跟法规变动下，新创的难题与未来的方向
第二场论坛主题「新创与金融机构所面临的监管挑战及风险」，由国内业者 ACE 王牌交易所、Fansi，与投入多年加密货币法律议题的熊全迪律师一同与会，探讨在市场与我国监管法规的变动下，业者所面临的挑战与心路历程。
针对用户的风险控管，交易所必须权衡在利害关系人的信任下，保持适度的弹性予产业发展与用户体验。ACE 法遵经理也分享到，由于业态的创新，在没有完善的法规政策下，不论是顾客服务或是衍生性金融产品的设计，都需要透过不断地搜集国际案例、同业经验和专家咨询来提供更全面且合规的运营。熊律师亦提到，在加密货币市场中许多类比于传统金融的商品与服务，最终不论将之定义为商品、货币、证券，其流动与增值的途径仍无可避免走向接受监管。
Fansi 作为音乐 NFT 发行平台，为台湾少数极早期便符合监管规范的服务提供厂家，其创办人陈泰谷表示，业者的初衷都是在不牴触法律的前提下，持续为顾客提供创新创意的产品服务。然而站在业者的立场，也希望监管单位抱以开放的态度来看待新兴的产业领域，积极的给予指引，让政府与民间能够一同推动产业生态的进步。
VASP 反洗钱实战操作，通过取得声明的业者领头，积极帮助台湾防治教育普及化
第三场论坛主题「VASP（虚拟资产服务提供商）法遵声明申请实战分享」，由多位已完成、持续协助虚拟通货业者完成申请我国法令遵循声明书的执业人员，进行实务操作的经验分享，包含恒业法律事务所、允杰联合会计师事务所、币托集团及台湾虚拟通货反洗钱协会。
币托集团作为法规上路后首批取得法遵声明的业者之一，其集团下多家公司陆陆续续于今年完成申请，该集团法务暨法遵经理提到，此过程的审查越来越严谨，而业者多半容易遇到诸如：「尚未开业如何知道内控是否有效？」、「无相关纪录如何提供查核？」等困难，必须适度的经过会计师的专业沟通来协助。
果壳律师代表比特币及虚拟通货发展协会提出，在涉及洗钱防制的监管之外，虚拟通货产业所衍生出的众多议题，包含资安等尚未有明确的相关事业主管机关进行落实，而洗钱防制作为符合国际 FATF 的趋势仅为监管范畴其中一项重要关注点。在洗钱防制的实务落实上，不同的交易样态衍生出所需的监控方式亦不尽相同，因此在业者的内控流程建置上，须相应的做出调整。
而从会计师查核业者制度的观点，允杰联合会计师事务所提到业者较容易忽略法遵上所产生的成本，以及内部相关的从业人员对于流程、执行、纪录保存、日后稽核的教育完善性。
最后台湾虚拟通货反洗钱协会理事长表示，该协会将持续积极帮助我国洗钱防制教育的普及化，以及推广最新 CCAS（Certified Crypto asset Anti-financial crime Specialist）的认证，在虚拟资产服务提供业者的合规之路上，为从业人员提供持续进修与交流的环境。
